Новый Бизнес.Ру

54-ФЗ: изменения в порядке применения онлайн-касс в 2018 году

  • 4 июля 2018
  • 2671

54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» внес большие изменения в работу предпринимателей. Установить онлайн-кассы в этом году должны были даже те бизнесмены, которые никогда не работали с кассовой техникой. Однако некоторые из них получили отсрочку до следующего года. О том, кто и когда должен перейти на онлайн-кассы, сколько стоит ККТ в 2018 году, как получить за нее налоговый вычет и ответы на многие другие вопросы о применении онлайн-касс, ищите в этой статье.

О чем вы узнаете:

Как 54-ФЗ изменил работу предпринимателей в 2018 году?

54-ФЗ 2018

54-ФЗ вносит изменения в работу предпринимателей с июля прошлого года. На данный момент прошло две основных волны перехода на кассовую технику нового поколения. Первая из них была датирована 01.07.2017, вторая наступила совсем недавно – 01.07.2018.

Скачать государственный реестр контрольно-кассовой техники>>>

Скачать государственный реестр фискальных накопителей>>>

Скачать список операторов фискальных данных>>>

Пошаговая инструкция по регистрации онлайн-кассы (читать полностью)>>>

Пошаговая инструкция по перерегистрации онлайн-кассы (читать полностью)>>>

54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» регламентирует процесс приобретения, установки, регистрации и эксплуатации онлайн-касс. Приставку «онлайн» данная касса получила в связи с тем, что все данные о любой проведенной операции через посредника (ОФД) отправляются в Федеральную налоговую службу.

Попробуйте онлайн-кассу Бизнес.Ру с подключением к ОФД и регистрацией в ФНС. Умная касса полностью соответствует 54-ФЗ и работает на обычном компьютере. С ней вы сможете не переживать за сохранность и защиту своих данных и получите возможность удаленно контролировать работу магазина.
Попробуйте онлайн-кассу Бизнес.Ру бесплатно прямо сейчас>>>

Причины принятия 54-ФЗ:

  1. Во-первых, функция онлайн передачи данных в налоговую существенно облегчает контроль вышеуказанной организации за уровнем выручки предпринимателей, получаемой в ходе продажи товаров, оказания услуг и т.д.;
  2. Второй функцией онлайн-касс является вывод ритейла из «тени»;
  3. В-третьих, онлайн-кассы созданы для защиты информации. В основе устройства лежит криптографический метод защиты данных. Проще говоря, кассовая техника выполняет функцию шифровального устройства. Все данные о продажах, возвратах, корректировках, открытиях и закрытиях кассовых смен, поступают на устройство накопления и передачи фискальных данных  - фискальный накопитель (ФН). В момент записи полученные данные шифруются. И уже в зашифрованном виде отправляются посреднику – оператору фискальных данных. С точки зрения сохранности информации плюсов здесь несколько:
  • во-первых, у предпринимателя не будет возможности вносить в данные какие-либо корректировки перед отправкой их в налоговую инспекцию;
  • во-вторых, исключается возможность попадания информации к посторонним лицам (здесь плюсом для предпринимателя является высокий уровень защиты данных, код, с помощью которого шифруются данные очень сложно взломать).
  1. Следующим пунктом будет защита прав потребителя. С введением 54-ФЗ бизнесмены по первому требованию покупателя должны направить на предоставленный им e-mail или же номер мобильного телефона электронный чек, который по своим свойствам приравнивается к бумажному. 

Важно! В случае отказа от предоставления электронной версии чека, на предпринимателя будет наложен штраф.

Для того, чтобы онлайн-касса начала работать в вашем магазине, согласно требованиям 54-ФЗ, приобретения устройства будет недостаточно. 54-ФЗ гласит, что данные оператору должны передаваться посредством сети интернет.

Проще говоря, для того, чтобы наладить корректную работу кассовой техники и, соответственно, передачу данных в налоговую инспекцию, предпринимателю необходимо позаботиться о том, чтобы в магазине был проведен интернет.

Не успеваете следить за изменениями законодательства, сдавать бухгалтерскую отчетность, платить взносы во внебюджетные фонды? Отдайте всю бумажную работу на аутсорсинг проверенной компании Главбух Ассистент. Первый месяц - бесплатно.

54-ФЗ онлайн-кассы

В связи с тем, что данные по каждой операции касса отправляет в режиме реального времени, будет сокращено количество проверок, проводимых налоговой инспекцией. В нанесении частых визитов сотрудниками налоговой инспекции попросту пропадет необходимость.

Проверки будут проводиться в случае, если владелец организации подозревается в недобросовестном ведении бизнеса, или же будут носить плановый характер.

Также стоит отметить, что ранее предприниматели для того, чтобы передавать данные о продажах, записанные на ЭКЛЗ, должны были раз в 13 месяцев сами посещать налоговую инспекцию. С введением 54-ФЗ и онлайн-касс нового поколения необходимость в этом так же пропадает в связи с автоматической отправкой данных.

Отдельное внимание нужно уделить регистрации онлайн-кассы. Каждая единица кассовой техники нового поколения должна пройти эту процедуру в налоговой, с указанием всех данных устройства, включая номер фискального накопителя и номер, присвоенный кассе заводом-изготовителем. Только после этого онлайн-касса может быть введена в эксплуатацию.

Зарегистрировать онлайн-кассу, согласно 54-ФЗ, предприниматель может в личном кабинете на официальном сайте ФНС.

Как самостоятельно зарегистрировать онлайн-кассу на сайте ФНС 

Для желающих приобрести онлайн-кассу Бизнес.Ру наши специалисты разработали комплексное предложение: доставка в магазин необходимого оборудования, подключение и настройка кассовой программы, регистрация в ФНС, настройка связи с ОФД и обучение кассиров.
Попробуйте прямо сейчас онлайн-кассу Бизнес.Ру с регистрацией в ФНС и бесплатной техподдержкой>>>

Онлайн-кассы могут работать с любым дополнительным оборудованием. К устройству можно подключить весы, сканер штрих-кодов, терминал для эквайринга и т.д, то есть любую технику, которая может пригодиться в работе кассовой зоны.

Также кассы работают с ЕГАИС. Вся информация о проданном алкоголе будет направляться в налоговую наряду с прочими продажами.

Важно! Если организация по закону может не устанавливать онлайн-кассу, но предприниматель решает начать продавать алкоголь, исключение в виде отсутствия необходимости установки онлайн-кассы автоматически пропадает.

Даже если организация находится в труднодоступной местности (данный статус может быть присвоен органом власти субъекта РФ) и у предпринимателя нет физической возможности подключить интернет, онлайн-касса должна быть установлена, однако работает она в этом случае в автономном режиме.

54-ФЗ ЕГАИС

Что касается комплектации онлайн-кассы, предприниматель может приобрести как готовое решение с кассовым ПО и необходимым дополнительным оборудованием, так и каждое устройство по отдельности.

Удобство первого варианта заключается в том, что комплект устройств чаще покупать более выгодно. Обычно на комплексные решения предлагается скидка.

Второй вариант будет удобен предпринимателям, специфика бизнеса которых подразумевает индивидуальный подбор устройств, составляющих в совокупности кассовую систему.

Если говорить о сроках приобретения онлайн-касс, здесь работает закон «чем раньше, тем лучше». То есть те, кто перешел на онлайн-кассы в июле 2017-2018 гг. должны были приобрести необходимые устройства заблаговременно.

Бизнесмены, которые будут переходить на онлайн-кассы в 2019 году могут задуматься о том, какую кассовую технику прибрести, уже сейчас.

Закажите комплексное решение по онлайн-кассе Бизнес.Ру и получите все необходимое оборудование быстро и без ожидания: фискальные регистраторы с фискальным накопителем, смарт-терминалы, сканеры штрих-кодов, КЭП, ключи JaCarta и пр. Оставьте заявку на сайте, и наши специалисты выполнят настройку онлайн-кассы «под ключ» за 1 день.
Попробуйте онлайн-кассу Бизнес.Ру, которая полностью соответствует 54-ФЗ и поддерживает ЕГАИС, прямо сейчас>>>

Какие поправки были внесены в 54-ФЗ 3 июля 2018 года

3 июля 2018 года в Федеральный закон от 22.05.2003 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» внесены поправки, которые вступили в силу с даты подписания документа. Коротко рассмотрим основные изменения:

  1. Понятие «электронные средства платежа» теперь не употребляется. Оно заменено на общее «расчеты». Остались только наличные и безналичные расчеты. К безналичным платежам относятся: цифровые деньги, оплата банковскими картами, оплата по квитанции через сотрудника банка.
  2. Дополнен список тех, кому онлайн-касса не нужна. От установки онлайн-касс освобождены: муниципальные парковки, страховые агенты, кредитные организации и пр.
  3. Вендинг не освободили от использования онлайн-касс, но бумажный чек теперь можно не выдавать. В случае, если покупатель не оставил адрес электронной почты или номер телефона, чек также можно не отправлять. Исключения составляют те, кто продает через автоматы алкогольную продукцию, технически сложные товары и товары, подлежащие маркировке.
  4. Некоторые ИП на ПСН или ЕНВД, которые не имеют в штате наемных сотрудников получили отсрочку до 1 июля 2019 года.
  5. Интернет-магазины имеют право отправлять чек на следующий день после совершения покупки.
  6. Чек теперь необходимо выдавать при внесении предоплаты за товар/услугу.
  7. Прописан алгоритм действий в случае поломки фискального накопителя (ФН).
  8. ФНС получает больше полномочий в связи с требованиями, которые предъявляются к кассам для включения их в реестр. Также теперь не нужно писать заявление о снятии кассы с учета, это сделает налоговая служба.
Хотите больше времени уделять развитию бизнеса? Не успеваете сдавать бухгалтерскую отчетность, платить взносы во внебюджетные фонды? Отдайте всю бумажную работу на аутсорсинг проверенной компании Главбух Ассистент. Первый месяц - бесплатно.

Кому нужно ставить онлайн-кассу в 2018 году согласно 54-ФЗ?

54-ФЗ изменения 2018

Согласно 54-ФЗ в 2018 году кассы нового поколения необходимо будет установить даже тем предпринимателям, которые не работали с кассовой техникой в принципе.

Установка онлайн-касс для ИП и ООО на ЕНВД

Предприниматели, выбравшие для своей компании такую систему налогообложения, как ЕНВД, должны были начать использование онлайн-касс с 1 июля 2018 года в случае, если деятельность предприятия ведется в сферах:

  • общепита;
  • розничной торговли;
  • торговли товарами, принадлежащими к категории подакцизных.

Также на использование новых касс, переходят ИП на ЕНВД, в штате которых числятся наёмные сотрудники.

Читайте подробнее: Переход на онлайн-кассы для ООО на ЕНВД

Читайте подробнее: Онлайн-кассы для ИП на ЕНВД: сроки перехода

Переход на онлайн-кассы для ИП на ПСН

Для патента действуют те же требования, что и для ЕНВД. То есть с 1 июля 2018 года онлайн-кассы введены в эксплуатацию на предприятиях индивидуальных предпринимателей, использующих патентную систему налогообложения.

Так же, как и в случае с ЕНВД, относится это к общепиту и торговле товарами, в том числе подакцизными. Наличие наемных сотрудников в компании тоже говорит о необходимости перехода на новые кассы.

Помимо этого, 54-ФЗ говорит нам о том, что с 1 июля 2018 года новые кассы должны использоваться в работе ИП, работающих с вендинговыми автоматами, при условии наличия в организации сотрудников по найму.

Читайте также: Пошаговая инструкция перехода на онлайн-кассу 

Кому 54-ФЗ дает отсрочку на применение онлайн-касс до 1 июля 2019 года?

54-ФЗ 2019

Есть в числе предпринимателей и те, кто получил отсрочку в установке новой кассовой техники до лета следующего года. К данным сферам относятся:

  1. Юридические лица на «упрощенке» либо ОСНО, сфера деятельности которых попадает под квалификацию «оказание услуг». Исключением здесь будут услуги общепита. Наличие в компании сотрудников по найму роли не играет. Обязательным условием будет выдача по факту продажи бланков, относящихся к строгой отчетности;
  2. Если речь все же идет об услугах общественного питания, для того, чтобы получить отсрочку предприниматель должен работать лично без нанятых сотрудников;
  3. Также отсрочка предоставляется бизнесменам на ЕНВД и ИП на ПСН, чей род деятельности не относится к категориям: розница, общепит (в случае наличия сотрудников по найму) и торговля подакцизными товарами;
  4. Еще одна сфера, получившая отсрочку, - работа с вендинговыми машинами (точнее их использование для осуществления продаж). В этом случае отсрочка действует только тогда, когда предприниматель работает с без нанятых сотрудников.

Ели вы получили отсрочку, предлагаем вам заранее задуматься о приобретении кассовой техники и попробовать онлайн-кассу Бизнес.Ру. Умная касса полностью соответствует требованиям 54-ФЗ и ЕГАИС, совместима с популярной кассовой техникой «АТОЛ», «Штрих-М», «Дримкасс» и др., легко масштабируется под размеры бизнеса и позволяет удаленно контролировать работу магазина.
Попробуйте онлайн-кассу Бизнес.Ру прямо сейчас>>>

Сколько стоит онлайн-касса в 2018 году

стоимость онлайн-кассы

Сколько стоит онлайн-касса и закончатся ли затраты предпринимателя на её приобретении?

Разберем, какое оборудование необходимо бизнесмену для выполнения требований 54-ФЗ:

  1. Стоимость кассового аппарата колеблется от 7 000 до 35 000 рублей;
  2. Фискальный накопитель может быть встроенным, либо приобретен отдельно. Стоимость от 6 000 до 12 000 рублей в зависимости от срока использования.
  3. Банковские POS-терминалы. Терминалы, которые позволяют владельцу организации принимать оплату по безналичному расчету. Покупка устройства обойдется в сумму от 7 000 до 35 000 рублей в среднем. Можно взять POS-терминал в аренду.

Так же в этот список можно включить дополнительное оборудование, например, весы, сканер для штрих-кодов и т.д. Вопрос приобретения каждый бизнесмен решает для себя индивидуально, соответственно итоговая сумма в каждом конкретном случае будет отличаться.

А что же насчет дополнительных затрат?

  1. Услуги аккредитованного посредника (ОФД) – в среднем около 3 000 рублей в год;
  2. Оплата подключения к сети интернет – от 150 до 3000 рублей, в зависимости от того, какой тип соединения вы используете;
  3. Приобретение, установка и настройка программного обеспечения для устройств – от 0 до 50 000 рублей в зависимости от стоимости услуг компетентных организаций;
  4. Электронная подпись – около 2 500 рублей в год.  

Что должно быть в чеке в 2018 году согласно 54-ФЗ

чек онлайн-кассы

Как электронный, так и бумажный чек должны содержать такие данные, как:

  1. Название организации, в которой были оказаны услуги или приобретен товар;
  2. ИНН организации;
  3. Наименование проводимой операции;
  4. Форма расчета;
  5. Номер устройства для накопления и отправки фискальных данных (ФН);
  6. Итоговая сумма к оплате;
  7. OR-код для возможности проверки подлинности алкоголя или же для проверки легальности операции;
  8. Данные работника кассы;
  9. Адрес сайта, на котором покупатель может получить электронную версию чека, в случае если такая необходимость появилась после того, как покупатель покинул место расчета;
  10. Дата и точное время проведения расчета;
  11. Система налогообложения предприятия;
  12. Дата и время расчета;
  13. Система налогообложения предприятия и пр.

Читайте подробнее: Обязательные реквизиты для чеков онлайн-касс 

Когда получат налоговый вычет те, кто переходит на онлайн-кассу в 2018 году

налоговый вычет за онлайн-кассу

Согласно последней редакции 54-ФЗ в 2018 году владельцам бизнеса, перешедшим на онлайн-кассы, полагается налоговый вычет. Сумма данной выплаты будет не выше 18 000 рублей на каждую единицу техники.

онлайн-касса Бизнес.Ру

Читайте подробнее: Как получить налоговый вычет за онлайн-кассу 

Получить налоговый вычет могут индивидуальные предприниматели, которые применяют патентную систему налогообложения или платят единый налог на вмененный доход.

Обязательные условия для получения налогового вычета:

  • наличие кассовой техники, на которую предприниматель планирует получить налоговый вычет, в гос. реестре ККТ;
  • постановка устройства на учет в налоговой.

Скачать государственный реестр контрольно-кассовой техники>>>

Важным нюансом для предпринимателя является необходимость как можно быстрее после приобретения кассы поставить устройство на учет. Дело в том, что в момент расчета выплат время от момента покупки и до регистрации кассовой техники учитываться не будет.

Предпринимателям, которые переходят на новые кассы с 01.02.2017 по 01.07.2018 г. могут оформить вычет только на 2018 год. Если же переход запланирован с 01.02.2017 по 01.07.2019 г. у бизнесмена есть возможность получить вычет за 2018-2019 годы.

Не знаете как получить налоговый вычет? Воспользуйтесь услугами проверенной аутсорсинговой компании Главбух Ассистент. Первый месяц - бесплатно.

Кому придется менять фискальный накопитель в 2018 году: изменение сроков работы ФН

замена ФН в 2018

Помимо существующих ранее фискальных накопителей сроками на 13 и 36 месяцев на рынке появился накопитель на 15 месяцев. Используется данное устройство в тех же сферах, что и ФН на 13 месяцев, единственное отличие заключается в двух дополнительных месяцах работы.

Заменить ФН придется бизнесменам, которые передают кассовую технику в пользование третьим лицам, так как при смене владельца онлайн-кассы необходимо производить и её перерегистрацию.

Также смена ФН понадобится в случае окончания срока работы устройства, при выходе его из строя в случае поломки или же в случае допущения ошибки в момент регистрации устройства для записи и передачи фискальных данных.

Читайте подробнее: Как заменить фискальный накопитель в онлайн-кассе 

ФФД: срок перехода на версию 1.05 по требованию 54-ФЗ

Согласно приказу №ММВ-7-20/229 ФНС официальный срок перехода с версии ФФД 1.0 на версию 1.05 запланирован на 1 января 2019 года.

срок перехода на ФФД 1.05

Читайте подробнее: Все что нужно знать предпринимателям о ФФД в 2018 году 

Ответственность за отсутствие или неправильное применение онлайн-касс в 2018 году

54-ФЗ штрафы

Штрафы за нарушение требований 54-ФЗ в 2018 году составят:

  1. За отсутствие кассы нового поколения:

  • ИП - 25-50% от неучтенной выручки, не менее 10 000 руб.;
  • ООО - 75-100% от неучтенной выручки, не менее 30 000 руб.

  1. Несвоевременное предоставление сведений в ФНС:

  • ИП – от 1,5 до 3 тыс. руб.;
  • ООО – от 5 до 10 тыс. руб.

Читайте подробнее: Штрафы за онлайн-кассы в 2018 году

  1. Отказ в требовании покупателя направить электронный чек:

  • ИП - 2 тыс. руб.;
  • ООО - до 10 тыс. руб.

  1. Выдача фиктивного чека:
  • ИП – до 10 тыс. руб.;
  • ООО – до 40 тыс. руб.

Читайте статьи про онлайн-кассы:

1. Пошаговая инструкция перехода на онлайн-кассу
2. Обязательные реквизиты для чеков онлайн-касс
3. Как получить налоговый вычет за онлайн-кассу
4. Как заменить фискальный накопитель в онлайн-кассе
5. Как зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой

Бланки и образцы документов с инструкциями и примерами заполнения в 2018 году>>>

Программа для розничных магазинов, оптовой торговли, интернет-магазинов и сферы услуг.

  • Торговый и складской учет
  • Интеграция с фискальными регистраторами
  • Полная поддержка 54-ФЗ и ЕГАИС
  • CRM, заказы и сделки
  • Печать первичных документов
  • Банк и касса, взаиморасчеты
  • Интеграция с интернет-магазинами
  • Интеграция со службами доставки
  • Интеграция с IP-телефонией
  • Email и SMS рассылка
  • КУДиР, налоговая декларация (УСН)

Рекомендации по теме
Да, это бесплатно!

— Регистрируйтесь и качайте!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Займет минуту
Зарегистрироваться
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!
Это бесплатно и займет всего минуту.

Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.