Торговля и Склад онлайн
Попробовать бесплатно

Как получить налоговый вычет за онлайн-кассу. Перечень подходящих онлайн-касс

2105
Индивидуальные предприниматели, которые находятся на спецрежиме: ЕНВД или патенте, могут получить налоговый вычет, который полностью покрывает покупку недорогой модели онлайн-кассы. Именно поэтому всегда актуален список онлайн-касс, которые стоят недорого, при этом обеспечивают необходимый функционал.

Содержание:

1. Кому полагаются налоговые вычеты за онлайн-кассы в 2018 году
2. Как получить вычет за онлайн-кассу ИП на патенте? 
3. Как получить вычет за онлайн-кассу ИП на ЕНВД?
4. Перечень онлайн-касс до 18000 рублей, подходящих для получения налогового вычета
5. Разбор конкретных ситуаций по налоговому вычету за онлайн-кассы

Кому полагаются налоговые вычеты за онлайн-кассы в 2018 году

Индивидуальные предприниматели, которые платят единый налог на вмененный доход (ЕНВД), а также предприниматели, находяющиеся на патенте, могут получить налоговый вычет в размере 18 000 рублей за каждый экземпляр онлайн-кассы.

Важно только успеть вовремя эту кассу купить и зарегистрировать. Те предприниматели, которые торгуют в розницу или же заниматся общепитом, могут рассчитывать на вычет, если касса будет оформлена до 1 июля 2018 года. Остальные ИП могу зарегистрировать до 1 июля 2019 года.

Как получить налоговый вычет за онлайн-кассу

Предприниматели с ЕНВД могут получить вычет на основании налоговой декларации, а те, кто на патенте, – на основании заявления.

Предприниматель может возместить не только издержки на покупку онлайн-кассы и фискального накопителя, но и траты на покупку нужного программного обеспечения для работы кассы, сопутствующих услуг по настройке уже действующей ККТ для того, чтобы она могла работать в соответствии с 54-ФЗ.

Соответствующие изменения внесены в Налоговый Кодекс РФ Федеральным законом от 27.11.2017 № 349-ФЗ.

Читайте также: Как закон 54-ФЗ изменил порядок применения контрольно-кассовой техники>>>

Как получить вычет за онлайн-кассу ИП на патенте?

Как получить налоговый вычет за онлайн-кассу

Предприниматель на патенте должен отправить в налоговую заявление на вычет за онлайн-кассу. Как оно должно выглядеть?

Форма может быть как произвольной, так и специальной (налоговая недавно ее разработала).

В заявлении произвольной формы должны быть указаны определенные сведения:

  1. фамилия, имя, отчество налогоплательщика;
  2. идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
  3. номер и дата патента, в отношении которого производится уменьшение суммы налога, уплачиваемого в связи с применением патентной системы налогообложения, сроки уплаты уменьшаемых платежей и суммы расходов по приобретению ККТ, на которые они уменьшаются;
  4. модель и заводской номер ККТ, в отношении которой производится уменьшение суммы налога;
  5. сумма понесенных расходов по приобретению соответствующей  ККТ.

Также есть и специальная форма заявления, опубликованная в апреле 2018 года на сайте ФНС. Налоговая рекомендует придерживаться рекомендаций по заполнению, которые есть в письме:

  • по коду строки 050 Листа А уведомления указывается сумма расходов по приобретению экземпляра ККТ, фискального накопителя, необходимого программного обеспечения на выполнение сопутствующих работ и оказание услуг;
  • сумма произведенных расходов по приобретению контрольно-кассовой техники не может превышать 18 000 рублей;
  • если заполняются несколько листов Б, значение показателя по коду строки 210 указывается на последней заполняемой странице Листа Б, в предыдущих страницах по данной строке проставляется прочерк.

Заявление на вычет можно отправить не только в бумажной, но и в электронной форме. Скачать шаблон заявления на уменьшение налога за приобретенную онлайн-кассу>>>

Как получить налоговый вычет за онлайн-кассу

Читайте также: Все о переходе на онлайн-кассы для ИП в 2018 году>>>

Как получить вычет за онлайн-кассу ИП на ЕНВД?

Индивидуальный предприниматель, который платит ЕНВД, может получить вычет за онлайн-кассу, однако действующая форма декларации по «вмёненке» не предусматривает возможность расчитать уменьшение суммы налога на расходы за кассу.

Налоговики пока не успели сделать новую форму декларации: она с зимы 2018 года опубликована в проектах нормативно-правовых актов и еще рассматривается.

Сотрудники ФНС сейчас, еще до внесения изменений в форму, предлагают отразить покупку в старой форме таким образом: после уменьшения суммы исчисленного единого налога на сумму страховых взносов в общей сумме ЕНВД, подлежащей уплате в бюджет по коду строки 040 раздела 3 декларации, учитывать общую сумму расходов по приобретению ККТ, но не более 18 000 рублей на каждый экземпляр зарегистрированной кассы.

Используя онлайн-кассу от Бизнес.Ру вы получаете комплекс из "умной" кассы и товароучетного ПО, превосходящий по возможностям POS-систему:
небольшие габариты,
множество функций для контроля работы магазина,
выгодное приобретение, сумму которого возместит государство!
Приобрести комплекс из кассы и ПО за счет государства>>>

Декларацию надо составить таким образом, чтобы сумма ЕНВД не стала отрицательным значением.

Вместе с декларацией предпринимателю советуют направить в свою ФНС пояснительную записку с обязательным указанием в ней следующих реквизитов по каждому экземпляру ККТ, за которую предприниматель хочет получить налоговый вычет:

  • наименование модели онлайн-кассы и ее заводской номер;
  • дата регистрации онлайн-кассы в налоговой и присвоенный ей регистрационный номер;
  • сумма средств, потраченных на покупку каждого экземпляра онлайн-ККТ.

Также следует указать общую сумму расходов, на которую был уменьшен в декларации единый налог.

Налог по ЕНВД выплачивается поквартально, следовательно, получить вычет можно только с того квартала, в котором кассу поставили на учет.

Пример:

ИП купил и зарегистрировал в налоговой новую ККТ в первом квартале 2018 года. За онлайн-кассу он отдал 18000 рублей, сумма единого налога за первый квартал составила 5000 рублей, сумма страховых взносов - 2000 рублей.

Сумму налога (5 000 рублей) можно уменьшить на сумму страховых взносов 2 000 рублей и сумму расходов на приобретение ККТ в размере 3 000 рублей.

Оставшиеся 15 000 рублей предприниматель вправе учесть при уменьшении суммы исчисленного налога в последующих налоговых периодах до 1 июля 2019 года.

Кто имеет право на вычет за онлайн кассу в 2018 и 2019 году? Как его правильно оформить и уведомить налоговую?

Читайте также: Какие особенности перехода на онлайн-кассы ИП на ЕНВД>>>

Перечень онлайн-касс до 18000 рублей, подходящих для получения налогового вычета

Представители компании «Дримкас» поделились перечнем онлайн-касс с фискальными накопителями, которые стоят вместе до 18 тысяч рублей. Выбрав кассу из списка, у предпринимателя есть возможность покрыть полностью затраты на приобретение одной модели.

Решения по контрольно-кассовой технике стоимостью до 18 000 рублей

Наименование модели ККТ

Розничная стоимость

Состав предложения

Ссылка на сайт, контактная информация

1

Ока МФ

14 950

ККТ+ФН+ОФД

prosamkkm.ru

kozlov@prosam.ru

Zemchuznikova@prosam.ru

eremeeva@prosam.ru

2

Viki Print 57 Ф

15 800  (кассовое ПО Start бесплатно)

ККТ+ФН+ОФД

https://dreamkas.ru/fiskalnye-registratory/viki-print-57/

3

Дримкас-Ф

15 900

ККТ+ФН+ОФД

https://dreamkas.ru/kassy-dreamkas/dreamkas-f/

4

Агат 1Ф

16 500

ККТ+ФН+ОФД

http://wab-technology.ru/, телефон отдела продаж   +7 (800) 200-11-84

5

АТОЛ 90Ф

16 900

ККТ+ФН+ОФД

www.atol.ru

6

Терминал-ФА

16 900

ККТ+ФН+ОФД

https://tdkasbi.ru/goods/terminal-fa

7

ЭЛВЕС-МФ

16 990

ККТ+ФН+ОФД

http://retail.shtrih-m.ru/catalog/1/

8

ОРИОН-100Ф

17 000

ККТ+ФН+ОФД

http://www.orion-uta.ru/

9

Пионер-114Ф

17 500

ККТ+ФН+ОФД

http://pioner-kkm.ru/

pioner114k@mail.ru

8 (495) 310-42-69, 8 (495) 310-44-19

10

ОКА-102Ф

17 500

ККТ+ФН+ОФД

prosamkkm.ru

kozlov@prosam.ru

Zemchuznikova@prosam.ru

eremeeva@prosam.ru

11

Меркурий-115Ф

17 900

ККТ+ФН+ОФД

http://incotexkkm.ru/

12

Меркурий-130Ф

17 900

ККТ+ФН+ОФД

http://incotexkkm.ru/

13

Меркурий-180Ф

17 900

ККТ+ФН+ОФД

http://incotexkkm.ru/

14

Меркурий-185Ф

17 900

ККТ+ФН+ОФД

http://incotexkkm.ru/

15

Кассир 57Ф

18 000

ККТ+ФН+ОФД

kassa.chekonline.ru

16

МИКРО 106-Ф

18 000

ККТ+ФН+ОФД

http://iskra-po.ru/

Россия, 214020, г.Смоленск, ул. Бабушкина д.1

(4812) 31-34-81, 31-06-44

sale@po-iskra.ru

17

Ока МФ

11 950 (13,15 мес.)

14 950 (36 мес.)

ККТ+ФН

prosamkkm.ru

kozlov@prosam.ru

Zemchuznikova@prosam.ru

eremeeva@prosam.ru

18

Агат 1Ф

13 500

ККТ+ФН

http://wab-technology.ru/, телефон отдела продаж  

 +7 (800) 200-11-84

19

АТОЛ 90Ф

13 900

ККТ+ФН

www.atol.ru

20

Терминал-ФА

13 900

ККТ+ФН

https://tdkasbi.ru/goods/terminal-fa

21

ЭЛВЕС-МФ

13 990

ККТ+ФН

http://retail.shtrih-m.ru/catalog/1/

22

Пионер-114Ф

14 500

ККТ+ФН

http://pioner-kkm.ru/

pioner114k@mail.ru

8 (495) 310-42-69, 8 (495) 310-44-19

23

ОКА-102Ф

14 500  (13,15 мес.)

17 500 (36 мес.)

ККТ+ФН

prosamkkm.ru

kozlov@prosam.ru

Zemchuznikova@prosam.ru

eremeeva@prosam.ru

24

Меркурий-115Ф

14 900

ККТ+ФН

http://incotexkkm.ru/

25

Меркурий-130Ф

14 900

ККТ+ФН

http://incotexkkm.ru/

26

Меркурий-180Ф

14 900

ККТ+ФН

http://incotexkkm.ru/

27

Меркурий-185Ф

14 900

ККТ+ФН

http://incotexkkm.ru/

28

Кассир 57Ф

15 200

ККТ+ФН

kassa.chekonline.ru

29

Viki Print 57 Ф

15 300 (кассовое ПО Start бесплатно)

ККТ+ФН

https://dreamkas.ru/fiskalnye-registratory/viki-print-57/

30

АТОЛ 30Ф

15 400

ККТ+ФН

www.atol.ru

31

Дримкас-Ф

15 900

ККТ+ФН

https://dreamkas.ru/kassy-dreamkas/dreamkas-f/

32

Миника-1102МК-Ф

15 990

ККТ+ФН

8 (4712) 73-49-90

33

РП Система 1ФА

16 500

ККТ+ФН

kassa.chekonline.ru

34

ПОРТ-100Ф

16800

ККТ+ФН

www.kkmport.ru

www.newtonsoft.ru

www.gkassa.ru

тел. +7 (812) 984 88 16,

+7 (926) 874 78 22

35

Феликс-РМФ

16 990

ККТ+ФН

8 (4712) 73-49-90

36

ОРИОН-100Ф

17 000  ККТ с ФН (36 мес.)

ККТ+ФН

http://www.orion-uta.ru/

37

АМС-300.1Ф

17 000

ККТ+ФН

www.arkus-st.ru

38

PAYONLINE-01-ФА

17 200

ККТ+ФН

http://paykiosk.ru/, Покупка оборудования:

e-mail: sale@paykiosk.ru

тел.: +7 (495) 221-16-94

39

АТОЛ 15Ф

17 900

ККТ+ФН

www.atol.ru

40

МЁБИУС.NET.T18-Ф

17 900

ККТ+ФН

http://www.ares-company.ru/contact.html

41

Меркурий-119Ф

17 900

ККТ+ФН

http://incotexkkm.ru/

42

Меркурий-МФ

17 900

ККТ+ФН

http://incotexkkm.ru/

43

РР-04 Ф

17 950

ККТ+ФН

www.rr-electro.com

44

ШТРИХ-ON-LINE

17 990

ККТ+ФН

http://retail.shtrih-m.ru/catalog/2/

45

ЭВОТОР СТ2Ф

17 990

ККТ+ФН*

https://evotor.ru/

46

ars.vera 01Ф

17 990

ККТ+ФН

www.arsllc.ru

Тел: +7 495 308 9907

e-mail: info@arsllc.ru

47

ПРИМ 06-Ф

17 990

ККТ+ФН

www.iskra-kkt.ru

г. Санкт-Петербург,

Гражданский пр., дом № 111, Литер А

+7 (812) 336-64-06

48

ЭКР-2102К-Ф

17 990

ККТ+ФН

8 (4712) 73-49-90

49

ШТРИХ-ФР-02Ф

18 000

ККТ+ФН

www.shtrih-m.ru

+74957876090, доб. 804, 816, 817, 819

sales@poscenter.pro

50

МИКРО 106-Ф

18 000

с ФН на 36 месяцев

ККТ+ФН

http://iskra-po.ru/

Россия, 214020, г.Смоленск, ул. Бабушкина д.1

(4812) 31-34-81, 31-06-44

sale@po-iskra.ru

51

МИКРО 35G-Ф

18 000

ККТ+ФН

http://iskra-po.ru/

Россия, 214020, г.Смоленск, ул. Бабушкина д.1

(4812) 31-34-81, 31-06-44

sale@po-iskra.ru

52

КАСБИ-02Ф

18 000

ККТ+ФН

tdkasbi.ru/goods/kasbi-02f

53

АМС-300Ф

18 000

ККТ+ФН

www.arkus-st.ru


* Контрольно-кассовая техника + фискальный накопитель + услуги оператора фискальных данных 1 год;
* Контрольно-кассовая техника + фискальный накопитель

Скачать перечень онлайн-касс, подходящих для получения налогового вычета>>>

Отметим, что при выборе кассы следует выяснить, возможна ли печать маркетинговых предложений на чеках, совместима ли онлайн-касса с товароучетной программой и возможна ли работа кассы в ЕГАИС, если вы продаете алкоголь.

Производители касс заинтересованы в клиентах, поэтому охотно отвечают на вопросы по телефону «горячей линии».

Читайте также: Что нужно знать предпринимателям об онлайн-кассах в 2018 году>>>

Разбор конкретных ситуаций по налоговому вычету за онлайн-кассы

Индивидуальный предприниматель Петров А.А. купил кассу в 2017 году, когда был на ЕНВД. Но в 2018 году он перешел на УСН. Может ли он получить вычет за покупку ККТ?

Нет, к сожалению, ИП на УСН не могут учесть материальные расходы на покупку онлайн-кассы, которая была сделана ранее. Такие расходы признаются при УСН в момент их фактической оплаты. Таким образом, в этом случае ИП не должен учитывать эту покупку при исчислении налога, уплачиваемого в связи с применением УСН.

Индивидуальный предприниматель Смирнов В.В. приобрел и зарегистрировал кассу в марте 2017 года, а с января 2018 года перешел на патентную систему налогообложения. Может ли он расчитывать на налоговый вычет?

В этом случае ИП на патенте может воспользоваться правом уменьшить по ПСН на сумму расходов по приобретению такой ККТ с учетом ограничения 18 000 рублей на один экземпляр при условии осуществления расчетов в ходе предпринимательской деятельности, в отношении которой применяется ПСН.

Индивидуальный предприниматель Андреева Н.М. платит налоги по спецрежиму (ЕНВД) и держит два магазина. Она купила два кассовых аппарата с фискальными накопителями - один за 17 тысяч, другой за 19 тысяч рублей. На какую сумму она вправе уменьшить ЕНВД?

Налоговый вычет в 18 тысяч рублей предусмотрен за каждый кассовый аппарат. Поэтому предприниматель может уменьшить сумму на 17 тысяч и 18 тысяч (всего на 35 тыс рублей).

Читайте статьи об онлайн-кассах:

  1. Что нужно знать предпринимателям об онлайн-кассах в 2018 году?
  2. Все о переходе на онлайн-кассы для ИП в 2018 году
  3. Кто может не применять онлайн-кассы с 2017 года
  4. Фискальный накопитель для онлайн-касс, что такое и как использовать
  5. Оператор фискальных данных: правила взаимодействия в рамках 54-ФЗ



Ваша персональная подборка
    Рекомендации по теме
    Живое общение с редакцией

    Сервисы для бизнеса

    Бизнес.Ру Торговля и Склад
    Облачный сервис
    Торговля - Склад - CRM

    Бизнес.Ру Розница
    Умная облачная онлайн-касса для магазинов и сетей

    Бизнес.Ру E-Commerce
    CRM для интернет-магазинов. Заказы - Поставщики - Склад

    Бизнес.Ру Эвотор
    Управление торговлей и складом для терминалов Эвотор

    Бизнес.Ру Онлайн-Чеки
    Онлайн-касса для интернет-магазинов и веб-сервисов 54-ФЗ


    Рассылка

    © 2018  www.business.ru

    Интернет-журнал об аналитике и практике торговли и взаимоотношениях с клиентами.
     
    Учредитель СМИ – ООО КФЦ «Актион»

    Главный редактор: Арутюнова А.А.

    Телефоны редакции:+7 (499) 702-40-73; +7 (937) 853-000-7

    E-mail: press@mail.business.ru; a.arutunova@mail.business.ru

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) Регистрационный номер: Эл № ФС77-72719 от 23.04.2018

    Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции  «Бизнес.Ру». Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.

    

    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
    ×
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!
    Это бесплатно и займет всего минуту.

    Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!
    Это бесплатно и займет всего минуту.

    Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    ×
    Подписка на рассылку специально для владельцев магазинов
    Только актуальная информация и тематические новости по торговле. Без спама!