Финансовая страховка от бухгалтерских ошибок       Бесплатная регистрация ООО   |   ИП       4 способа сэкономить на налогах       Бесплатный доступ в сервис для автоматизации бизнеса
Новый Бизнес.Ру

Онлайн-кассы для ИП на ЕНВД: отсрочка, установка и получение налогового вычета

  • 1 марта 2019
  • 18865

В статье расскажем, кто из ИП на «вмененке» обязан был зарегистрировать ККТ в 2018 году, а кто - в 2019-м. Кому из «вмененщиков» положен налоговый вычет в 2019 году, и есть ли отсрочка для внедрения аппаратов?

О чем вы узнаете:

Хронология обязательств по онлайн-кассам ИП на ЕНВД

Переход бизнеса на онлайн-кассы согласно 54-ФЗ длится уже более двух лет. Сначала новые ККТ, передающие налоговикам информацию по интернету, установили торговые сети и интернет-магазины.

В 2018 году к реформе присоединились предприниматели на спецрежимах. С июля 2018 года стали обязательны онлайн-кассы для ИП на ЕНВД, имеющих наемных работников.

онлайн-касса Бизнес.Ру

Хронология перехода ИП на вмененном режиме на онлайн-ККТ

Дата

Обязательства ИП на ЕНВД, связанные с онлайн-кассами

1 июля 2018

Должны установить новые ККТ ИП на «вмененке», которые занимаются торговлей или общепитом с наймом работников.

1 июля 2019

Должны работать с применением онлайн-касс ИП на ЕНВД без работников, которые трудятся в торговле или в сфере общепита.

Надо установить ККТ тем, кто оказывает услуги (вне зависимости от сотрудников).

1 февраля 2021

До этого срока надо начать вести потоварный учет в чеке. То есть указывать в фискальном документе название каждого товара, а не только сумму продажи.

Важно! Если ИП на «вмененке» в 2018 году еще работал без наемных сотрудников, а потом расширил свой бизнес и нанял себе помощников, то по закону он обязан приобрести и установить онлайн-ККТ в течение месяца после трудоустройства персонала.

Особенности введения онлайн-касс для ИП на ЕНВД

онлайн-касса для ИП на ЕНВД

Онлайн-кассы - необходимость для всех предпринимателей, которые работают в торговле. С инициативой принятия закона 54-ФЗ выступали налоговики, которые хотели с помощью новых устройств контролировать продажу каждого товара.

Особенность онлайн-касс - передача данных в ФНС через интернет в момент проведения операции купли-продажи.

Скачать государственный реестр контрольно-кассовой техники

Скачать государственный реестр фискальных накопителей

Скачать список операторов фискальных данных

54-ФЗ приняли быстро, но микробизнес был против, так как покупка онлайн-кассы - существенный удар по бюджету ИП, считающего каждую копейку. Затраты на онлайн-кассу, накопитель и обслуживание всего этого начинаются от 15 тысяч рублей в год.

Чтобы волнений не было, власти решили отсрочить внедрение онлайн-касс для ИП на ЕНВД и патентной системе взимания налога. Под отсрочку 2018-2019 годов попали предприниматели, которые до онлайн-касс ранее не использовали аппараты для выдачи чеков в своей деятельности. И внедрить кассы для них - значит, не только расстаться с 15-25 тысячами рублей, но еще и обучать сотрудников.

Пошаговую инструкцию перехода на онлайн-кассу можно получить здесь>>>

Какая подойдет онлайн-касса для ЕНВД

Предприниматели на спецрежимах, ИП на ЕНВД или на патенте, в своем роде везунчики: они могут установить даже автономные онлайн-кассы, которые могут вести только суммовой учет (без указания товаров в чеке).

Работать только с суммовым учетом предпринимателям разрешили только до 2021 года. После этого, вероятно, придется подключить «автономку» к компьютеру или поменять ее на смарт-терминал или фискальный регистратор.

Автономные онлайн-кассы - самые простые устройства, которые могут работать без помощи компьютера или планшета. Ведь на малюсеньком экранчике автономной кассы видны цифры, а команды можно задавать с клавиатуры «автономки».

Фискальные регистраторы - принтеры чеков с подключением к компьютеру, которые выполняют функцию онлайн-касс. Стоят недорого и работа с ними удобнее, чем с «автономками».

Смарт-терминалы - онлайн-кассы с большим экраном (размером с планшет), которые также могут установить ИП на ЕНВД. Так как они не занимают много места, но в них удобно вести поштучный учет, смарт-терминалы выбирают ИП на «вмененке», работающие в сфере общепита (ларьки с шаурмой или блинами, булочные и т.д).

Подробнее о кассовых аппаратах читайте в этой статье>>>

Подключение онлайн-кассы к компьютеру и установка на него программы «Бизнес.Ру Касса» даст предпринимателям на ЕНВД дополнительные преимущества:

  • сохранение данных о продажах в облачном хранилище и доступ руководителя к статистике продаж с любого устройства;
  • занесение товаров в программу и реализация поштучного учета - определения самых продаваемых продуктов и товаров, которые не пользуются популярностью;
  • возможность ведения и планирования маркетинговых акций;
  • использование функций CRM - системы взаимодействия с клиентами: база контрагентов и рассылки с информированием о бонусах и распродажах.

Попробуйте «Бизнес.Ру Розница» прямо сейчас>>>

ИП на ЕНВД, выдающие БСО

В 2019 году устанавливать онлайн-кассы придется ИП на ЕНВД, которые сейчас заполняют бланки строгой отчетности. Когда будет установлена онлайн-касса, БСО выдавать больше не потребуется.

Каким ИП на ЕНВД разрешено вообще не ставить онлайн-ККТ?

ИП на ЕНВД БЕЗ онлайн-кассы

Полностью освобождены от онлайн-касс некоторые ИП на ЕНВД:

  • работающие только с механическими торговыми автоматами или торгующие молоком, водой из цистерн;
  • продающие преимущественно прессу в киосках;
  • реализующие билеты прямо внутри транспорта;
  • ведущие розничную торговлю (кроме техники, электроники и еды);
  • торгующие на ярмарках и базарах (кроме непродовольственных товаров на крытых рынках и при продаже спортивных товаров, мебели и некоторых других непродовольственных категорий) и на фруктово-овощных «развалах»;
  • реализующие предметы, связанные с религией;
  • продающие изделия народных промыслов;
  • находящиеся в труднодоступной местности, где вообще не работает интернет (список таких районов составляют региональные власти, попадает ли ваш поселок в него, надо уточнить в администрации);
  • компании или ИП, которым перечисляют на счет деньги только по платежному поручению в банке.

Будет ли отсрочка на покупку касс для ИП на ЕНВД?

ИП на ЕНВД без работников, занятые в торговле, получили отсрочку до 1 июля 2019 года, поэтому большинство из них не установили онлайн-кассу. Их волнует – будет ли отсрочка продлена до, например, 2020 года?

По этому поводу есть несколько мнений. ФНС утверждает, что отсрочки для ИП без сотрудников не будет. Региональные отделения периодически напоминают предпринимателям об их обязанностях установить технику.

Однако в феврале Минфин внезапно заявил, что возможность отложить внедрение касс для ИП без работников рассматривается. В частности, глава министерства Антон Силуанов заявил, что отсрочка стыкуется с экспериментом по введению налогообложения для самозанятых.

Чиновник заявил, что Минфин старается закончить переходный период без сбоя и с комфортными условиями для бизнеса.

Поэтому по поводу отсрочки окончательного решения нет, будем ждать официальных документов весной 2019 года.

онлайн-касса Бизнес.Ру

Как выгоднее перейти на кассовый учет ИП без работников?

Исходя из опыта прошлого года, не советуем ждать июня 2019 года, чтобы купить кассу. Можно постепенно делать покупки, выискивая аппараты или фискальные накопители со скидкой.

Например, приобрести онлайн-кассу в марте-апреле, а также найти подходящий к ней фискальный регистратор. До регистрации в налоговой можно использовать кассу как принтер для печати чеков.

С помощью кассовой программы аппарат помогает следить за уровнем продаж и персоналом, а также позволяет ускорить обслуживание.

Эти и другие возможности дает программа Бизнес.Ру. С ее помощью вы можете вести полноценный складской учет, подсчитывать рентабельность продукции, прогнозировать прибыль, проводить акции и распродажи, настраивать права кассиров и многое другое. Оценить все возможности программы Бизнес.Ру можно бесплатно>>>

Поставить аппарат на учет можно перед датой внедрения, чтобы не упустить возможность налогового вычета.

Не забудьте перед этим подписать договор с ОФД!

Скачать полный список операторов фискальных данных>>>

Налоговые льготы для ИП на ЕНВД

Для предпринимателей на ЕНВД, установивших онлайн-ККТ в срок, существует возможность налогового вычета за онлайн-кассу. Учитывая, что для ЕНВД аппараты требуются недорогие и малопроизводительные, максимальный вычет в 18 тысяч рублей может покрыть всю стоимость онлайн-кассы и ее обслуживания в первый год.

Важно! Для получения налоговой льготы надо успеть не только купить, но и зарегистрировать онлайн-кассу в срок.

В 2019 году вычет за онлайн-кассу могут получить ИП на ЕНВД без работников или оказывающие услуги, которые зарегистрируют онлайн-кассу до 1 июля 2019 года.

Об этом написано в пп. 2.2 статьи 346.32 Налогового кодекса России.

Там же указано, за что можно получить налоговый вычет:

  • сама ККТ;
  • фискальный накопитель;
  • программа для онлайн-ККТ;
  • техническое обслуживание ККТ;
  • встройка фискального накопителя в ККТ.

Важно! Покупка подписки на сервис «Бизнес.Ру Касса» также может быть учтена в налоговом вычете. Попробуйте «Бизнес.Ру Кассу» прямо сейчас>>>

Подробнее о том, как получить налоговый вычет, читайте в этой статье>>>

Как ИП на ЕНВД подключить онлайн-кассу

онлайн-кассы для ИП на ЕНВД 2019В принципе, на порядок регистрации и принцип работы с кассой не влияет режим налогообложения. Для удобства и освещения всех вопросов представим пошаговую инструкцию о том, как подключить онлайн-кассу ИП на ЕНВД.

  1. Выбор онлайн-кассы для ЕНВД. Можно выбирать любую ККТ – «автономки», «фискальники», «смарт-терминалы». Если планируете расширять бизнес, то «автономки» лучше не приобретать, так как на них сложно программируются названия товара, с их помощью невозможно вести акции лояльности, а некоторым автономным кассам не подключить сканер для считывания штрих-кодов.
  2. Выбор ОФД - компании, которая будет хранить данные по каждому расчету и их обрабатывать для отправки в налоговую инспекцию.
  3. Определение того, как вы хотите зарегистрировать аппарат. Это можно сделать через сайт ФНС, но для онлайн-регистрации нужно получать электронную цифровую подпись. Второй вариант - написание заявления на регистрацию лично и посещение налоговой инспекции.
  4. Регистрация.
  • Через сайт. Нужно завести личный кабинет на сайте ФНС, указать о заявке данные и параметры кассы, ОФД, скрепление всех указанных данных электронной цифровой подписью.
  • В налоговой инспекции лично. Надо написать заявление на регистрацию и отнести его в налоговую.

5. Получение от налоговиков регистрационного номера (онлайн или при посещении лично). Ввод номера в саму кассу (как это сделать, указано в инструкции). Из кассы вылезет отчет о регистрации.

6. При онлайн-регистрации 10 цифр из регистрационного отчета надо занести в личный кабинет пользователя ККТ. Если вы посещали налоговую лично, надо отнести бумажный чек в отделение ФНС.

7. При онлайн-регистрации надо будет еще подождать карточку от налоговиков, усиленную квалифицированной электронной подписью.

8. Номер регистрации заносится в личный кабинет пользователя ОФД.

После этого регистрация считается пройденной: можно начинать работать.

онлайн-касса Бизнес.Ру

Популярные вопросы об онлайн-кассах для ИП на ЕНВД

Рассмотрим частные случаи и вопросы о новых ККТ, которые возникают у ИП на «вмененке».

Какой фискальный накопитель использовать?

Предпринимателям на «вмененке», не торгующими подакцизными товарами (например, сигаретами), надо установить накопитель на 36 месяцев.

При сезонной торговле можно использовать накопитель с любым сроком действия.

Также любой накопитель разрешено использовать при автономном режиме, без онлайн-отправки сведений в ФНС.

Есть ли отсрочка до 2021 года?

Действительно, летом 2018 года депутаты рассматривали законопроект о возможной отсрочке внедрения ККТ для ИП без дополнительного персонала до 2021 года. Однако закон не был одобрен, так что отсрочки внедрения онлайн-касс ИП на ЕНВД без работников до 2021 года не будет.

Какие штрафы для ИП на «вмененке», не установивших кассу вовремя?

Предусмотрены для ИП без кассы:

  • при первичном нарушении штраф в 30 тысяч рублей, либо 75% суммы расчета (цена товаров в чеках, которые не были пробиты);
  • повторное нарушение может привести к приостановлению работы на 90 суток.

Есть наказание для ИП, которые поставили кассу, но по какой-то причине не стали пробивать чек в момент проверки. Это штраф в 10 тысяч рублей.

Когда должен поставить онлайн-кассу ИП на ЕНВД без работников, который торгует пивом?

Для работы с пивом необходимо установить в торговую точку компьютер, чтобы работать с ЕГАИС.

Работа в системе прослеживаемости алкоголя не зависит от внедрения онлайн-касс. Поэтому ИП без работников, который торгует пивом, необходимо поставить ККТ в соответствии с календарем. То есть с июля 2019 года.

ИП на ЕНВД продает сигареты. Работает в поселке, который есть в списке п.г.т, где можно работать без кассы. Надо ли ее ставить?

Если вы продаете подакцизные товары, то касса все равно нужна. Поэтому придется работать в автономном режиме, а потом лично ездить в налоговую сдавать данные.

У парикмахерской два вида деятельности на вмененке — услуги и торговля (косметическими товарами). Можно поставить только один кассовый аппарат?

Вероятно, в парикмахерской есть наемные работники. Поэтому для торговли косметическими товарами надо пробивать чеки с 1 июля 2018 года. Для услуг - с 1 июля 2019 года. Одну кассу для этого использовать можно.

Можно брать одну кассу, когда ИП работает в разных режимах, например, ЕНВД и УСН. Главное, чтобы в чеке отражались продажи каждому из режимов. Это программируется с помощью кассовой программы.

Например, разделить товары и услуги по виду налогообложения можно с помощью функционала программы для онлайн-кассы «Бизнес.Ру Касса».

Надо ли устанавливать кассу предпринимателю, который торгует велосипедами и прочими спорттоварами на рынке?

Спорттовары входят в список исключений. Для таких товаров нужна онлайн-касса даже для торговцев на рынке. Так что ККТ обязательна для торговли велосипедами на рынке.

Нужна ли касса при торговле квасом летом с нестационарного ларька? Форма налогообложения - ЕНВД.

Если торговля квасом ИП на ЕНВД осуществляется в розлив, то кассовый аппарат не нужен. Такие предприниматели освобождены от внедрения ККТ благодаря последним изменениям в закон об онлайн-кассах (192-ФЗ). Подробнее об этом законе можно прочитать в этой статье>>>

Говорят, что ИП на ЕНВД, установивших онлайн-кассы, освободят от сдачи налоговой отчетности. Это правда?

Такие разговоры и планы российских властей действительно существуют. В частности, послабления предлагают предпринимателям на спецрежимах, у которых налоги не зависят от размера выручки. Например, «вмененщикам» или «патентникам». Однако, когда наличие кассы станет гарантией освобождения от налоговой отчетности, пока неясно.

Программа для автоматизации работы розничных и оптовых магазинов, интернет-магазинов и сферы услуг.

  • Торговый и складской учет
  • Интеграция с фискальными регистраторами
  • CRM, заказы и сделки
  • Печать первичных документов
  • Банк и касса, взаиморасчеты
  • Интеграция с интернет-магазинами
  • Интеграция со службами доставки
  • Интеграция с IP-телефонией
  • Email и SMS рассылка
  • Соответствие ЕГАИС и 54-ФЗ

×
Да, это бесплатно!

— Регистрируйтесь и качайте!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Займет минуту
Зарегистрироваться
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!
Это бесплатно и займет всего минуту.

На портале размещен полезный контент для владельцев бизнеса в сфере торговли. Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права, статьи находятся в закрытом доступе.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.