text
Новый Бизнес.Ру

Лизинг для ИП: что это и как оформить

  • 22 сентября 2018
  • 142

Лизинг –это сочетание обычного кредита и аренды, согласно условиям которого можно получить автотранспорт (ТС), технику или оборудование с оформлением выплат в длительную рассрочку. В этой статье мы расскажем об особенностях лизинга для ИП.

Лизинг для ИП

При получении техники в лизинг вы не становитесь его полноправным владельцем, но при этом можете распоряжаться полученным имуществом в рамках контракта, в котором прописываются ограничительные действия по отношению к объекту лизинга. Все права владения на объект лизинга находятся у коммерческой организации, которая с вами заключила договор финансирования.

На данный момент индивидуальный предприниматель (ИП) для заключения контракта может обратиться в одну из следующих коммерческих организаций:

  • в банк;

  • в компанию, предоставляющую лизинговые услуги;

  • к непосредственным производителям выбранного оборудования, автомобиля или техники.

Читайте также: Бизнес по организации грузоперевозок: с чего начать?

Особенности лизинга для ИП

Главная особенность лизинга для ИП — предприниматель может сам выбрать объект и его поставщика.

Процесс получения объекта в лизинг заключается в следующем: лизинговая компания оплачивает основную часть стоимости имущества (автомобиля, оборудования, техники), а получатель — остаток стоимости. При этом лизингодатель (компания) передает лизингополучателю (ИП) приобретенное имущество (объект) в финансовую аренду. Во время действия аренды ИП выплачивает назначенные платежи, а по окончанию срока контракта имущество переходит в его непосредственную собственность. Бывают как долгосрочные, так и краткосрочные программы.

Основное отличие лизинга от обычного кредита в том, что является то, при кредитовании клиент получает деньги для приобретения объекта, а при лизинге — сразу сам объект.

Читайте также: Как получить субсидию для малого бизнеса

Виды лизинга

Существует три основных разновидности лизинга:

  1. Финансовый. Самый распространенный пример — лизинг авто для ИП. В этом случае действует трехсторонняя схема, при которой лизингодатель приобретает машину у автодилера и предоставляет его в пользование ИП (лизингополучателю).
  2. Оперативный. Отличается от финансового тем, что по завершении контракта объект (например, автомобиль) возвращается лизингополучателем и не становится его собственностью. Оперативный лизинг похож на аренду и заключается на срок от 3-х до 6-ти месяцев.
  3. Возвратный. К такой разновидности лизинга обращаются при необходимости снижения налоговой нагрузки. Схема возвратного вида лизинга достаточно проста – собственник имущества (ИП) продает его лизинговой компании и затем возвращает его себе на условиях аренды (финансовой вид). В результате таких действий у организации на руках появляются свободные оборотные средства.

Читайте также: Что лучше открыть – ИП или ООО

Предметы лизинга

В большинстве случаев приобретаются автомобили или оборудование в лизинг для ИП, но объектом может стать и различная специализированная техника, используемая для выполнения его бизнес-деятельности.

Автолизинг

Авто в лизинг для ИП – это приобретение авто в рассрочку с возможностью последующего выкупа по остаточной стоимости. Важное условие – объект лизинга до полного выкупа остается собственностью лизингодателя. Обычно в лизинг автомашину берут те, кто не хочет «связываться» с кредитованием, получил отказ в банке или или просто хочет сэкономить. Автолизинг имеет ряд преимуществ перед обычным кредитованием:

  • процентная ставка гораздо ниже;
  • ТО и страховые взносы уже включены в график платежей и этими вопросами занимается собственник, а не лизингополучатель;
  • отсутствие обязательств по выкупу автомобиля. Вы можете эксплуатировать авто несколько лет, а затем обменять его у лизингодателя на более новую модель.

Оборудование в лизинг

Это надежный способ сбережения оборотных средств, так как нет необходимости сразу выплачивать всю стоимость за оборудование. изинговая сделка оформляется очень просто, ведь для нее не нужны залоги и поручители. Впрочем, по-настоящему выгодным лизинг для ИП по приобретению оборудования будет являться лишь в случае покупки имущества с длительным амортизационным сроком.

Спецтехника в лизинг

Условия приобретения спецтехники ничем не отличаются от приобретения других ТС и имущества. Чаще всего, в лизинг приобретают автокраны, погрузчики, бульдозеры, тягачи, манипуляторы и иную технику спецназначения.

Читайте также: Как получить кредит на развитие малого бизнеса с нуля

Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

Посмотреть цены

Условия получения

Каковы же условия получения лизинга для ИП? При оформлении лизингового контракта необходимо подготовитьте же документы, что обычно требуются для кредита. Базовые условия, выдвигаемые потенциальному получателю лизинга:

  1. Минимальный стаж ведения бизнеса – 1 год.
  2. Возраст предпринимателя – не менее 21 года.
  3. Наличие средств для уплаты начального взноса (10 – 35% от общей суммы).

Можно оформить лизинг для ИП без первоначального взноса, но для этого следует иметь дополнительные документы, например, справки, подтверждающие успешность ведения бизнеса. Объект лизинга должен иметь хорошую ликвидность и, кроме того, может понадобиться дополнительный залог имущества или поручительство.

Полностью избавить себя от бумажной и рутинной работы можно с помощью аутсорс-сервиса Главбух Ассистент. Попробуйте бесплатно – первый месяц в подарок

Лизинг для различных форм ИП

Лизинг в разных системах налогообложения будет учитываться по-разному. Если ИП работает по «упрощенке» (упрощенному налоговому режиму), то он может снизить налогооблагаемую базу на размер ежемесячных выплат по лизингу. Если ИП на УСН с доходами 6%, то на сумму налогообложения выплаты по лизингу никакого влияния не оказывают.

В случае, если оформляется лизинг для ИП на ЕНВД и ИП УСН лизинг одновременно, то необходимо будет вести раздельный учет по этим режимам. Соответственно, и платежи по лизингу должны будут распределяться согласно виду бизнес-деятельности ИП. Если отнести лизинговые платы к определенному виду деятельности невозможно, то они пропорционально делятся по полученным доходам за квартал на ЕНВД и УСН.

Лизинг для ИП без НДС (на упрощенном или спецрежиме налогообложения) наиболее выгоден, благодаря либеральному подходу компаний-лизингодателей к оформлению сделок с ИП, а также из-за скорости проведения необходимых юридических действий.

Читайте также: ИП на УСН: как уменьшить налог на сумму страховых взносов

Лизинг для ИП: преимущества и недостатки

Плюсы Минусы
Оформить лизинг проще, чем брать кредит – не нужны поручители или залог, а требования по платежеспособности не слишком строгие. Первоначальный взнос может варьироваться в пределах 10-35% от суммы договора.
Нет жестких рамок по сроку выкупа имущества (объекта). При наступлении финансовых проблем предприниматель может изменить график выплат по контракту. Объект лизинга страхуется за счет получателя, что влечет за собой дополнительные расходы.
Сокращение налоговой нагрузки. Связано это с тем, что выплаты по контрактам относятся к текущим расходам, которые в полной мере учитываются в себестоимости продукции или услуг. Требуется нотариальное заверение лизинга, а это еще 1% от суммы контракта на уплату государственной пошлины.
Распределение НДС за приобретенный объект на срок выплат по нему.

Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.


Остались вопросы по теме статьи?

Задайте вопрос эксперту:


Задать вопрос


Бухгалтерский аутсорсинг

  • Удобный чат с бухгалтером
  • Прием документов по фотографии
  • Напоминания об уплате налогов
  • Гарантия
  • Кадровое делопроизводство
  • Сдача отчетов в налоговую
  • Согласование договоров

Посмотреть цены

Рекомендации по теме
Мы в соцсетях
×
Требуется регистрация

Зарегистрируйтесь и получайте ответы от экспертов бесплатно

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Займет минуту
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!
Это бесплатно и займет всего минуту.

Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Да, это бесплатно!

— Регистрируйтесь и качайте!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Займет минуту
Бухгалтерский аутсорсинг от создателей журнала «Главбух» — Ваш учет будет вести гуру бухгалтерии!

Посмотреть цены Оптимизировать налоги

Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.